2024年3月底,国际注册舞弊审查师协会(ACFE)最新《全球职务舞弊调查报告》正式发布,迅速引起了合规/反舞弊领域专业人士的广泛关注和热议。建立和完善合规/反舞弊管理体系不仅可以帮助企业预判环境风险,预防对外违规和内部舞弊行为,减少企业经济损失,而且逐渐成为外部衡量企业管理能力、挑选合作伙伴的重要指标。纵观全球,越来越多的企业通过合规提升品牌和形象,提振合作伙伴和公众信心!然而,合规/反舞弊从业者作为典型的复合型人才,需要具备法律、财务、调查、犯罪学、心理学、IT、数据分析、沟通等众多领域的思维、知识、技能和从业经验。而目前国内外对这一领域的人才缺口是相当大的,不少一线从业者是“半路出家”,他们在某些方面具备丰富的知识、能力和从业经验,而在其他方面又存在明显的不足。
国际注册舞弊审查师协会(ACFE)由注册会计师(CPA)兼注册舞弊审查师(CFE)Joseph T. Wells博士于1988年创立,是目前全球规模最大的合规/反舞弊专业机构,同时也是业界公认的反舞弊培训与教育领导者。ACFE携手90,000名会员,矢志于全球范围内抑制商业舞弊现象,进而提振公众对行业诚信与公正性的信心。
由ACFE协会颁发的注册舞弊审查师(CFE)专业资格,培训和考核的范畴紧密围绕合规/反舞弊人才所需的知识体系和能力提升。获得CFE认证意味着持证人具备在舞弊识别、防范与调查领域的专业知识与相关技能,以及熟悉企业需要重点关注的合规领域(如反贿赂、反洗钱、证券欺诈等)。这一资格得到了全球各地企业及政府机构的广泛认可。目前活跃在全球各个地区、各个行业的注册舞弊审查师超过60,000人,超过90%的全球500强公司中都有雇佣注册舞弊审查师。
完善的课程体系,系统介绍舞弊和舞弊风险警示和信号的识别,以帮助企业界定舞弊风险高发区,建立和实施舞弊风险防控计划,做好预防和威慑。
掌握舞弊调查的流程和有效的方法和注意事项,撰写合格的调查报告,尽力挽回组织的经济损失,维护组织形象;以及熟悉和舞弊相关的法律法规和司法诉讼流程。
根据ACFE协会2024年全球调查报告显示,雇佣CFE的企业,其发现舞弊的速度比没有雇佣CFE的企业要快50%以上,舞弊造成的经济损失也会比没有雇佣CFE的企业要低62%以上。
从事企业合规、法务、财务、内审、风险与内控、舞弊调查、IT等岗位的管理者和一线人员;
律师、会计师、从事财务、法律、审计等相关教学的教授和讲师、第三方专业调查与合规/法证咨询机构专业人士、执法人员等。
财务交易与舞弊阴谋
Financial Transactions & Fraud Schemes
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法律 Law
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舞弊调查 Investigation
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舞弊防范与威慑
Fraud Prevention and Deterrence
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学历 | 本科 | 专科 |
工作年限 | 2年或以上 | 4年或以上 |
专业 | 不限 | |
相关工作经验 | 从事会计(财务会计、管理会计、法务会计等)| 审计(内部审计、外部审计)| 舞弊调查(组织内部,外部调查机构)| 风险管理,安全保障,损失预防 | 合规部门 | 监察部门 | 法务部门 | 数据分析、企业平台系统搭建或仲裁等 | 提供财税/合规/舞弊/诉讼等咨询和调查服务 | 高校或教育机构从事相关教学工作 | 政府和监管相关部门等。 |
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成为ACFE协会会员
成为ACFE协会的准会员是CFE认证的第一步。CFE考试资格采用积分制,需具备至少50分才能参加考试。评分规定如下:每完成一年大学课程,可得10分,从事与舞弊查核有关的工作,每满一年,可得5分。
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准备CFE考试
成为ACFE协会会员学习“ 舞弊审查师手册”(Fraud Examiners Manual)。“舞弊审查师手册”是一个2000页的指南,介绍考试技巧和程序。
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申请参加CFE考试
填写在线申请表并提交付款,上传相关证明资料。
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通过CFE考试
考试形式为计算机考试,考试时间非常灵活。只要能连接到网络,考试地点不限。每门课程有100道单项选择题,每门考试时间为2小时15分钟,提前考完可以提前结束考试,75分合格。
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预约CFE考试
◎ 考试需要提前进入预约系统预约考试时间,从进入预约系统开始倒计时60天,需要在60天内考完四门考试,科目顺序和时间可自行选择;
◎ 预约成功之后不能更改时间,必须按时参加考试。
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参加CFE考试
◎ 预约成功之后邮箱会收到考试信息,考试之前15-30分钟输入相关信息即可进入考试;
◎ 考完当场出成绩,邮箱会收到考试成绩。
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CFE考试要求
◎ 您的考试地点须选择在无噪音和其他干扰,四周有围墙的密闭式内进行;
◎ 考试期间,任何第三方不得在场或进入房间,如果有该情况发生,您的考试将被终止或成绩无效;
◎ 您的考试机器以及周围区域禁止放有笔、纸、电子设备等;在考试期间不可出现对考试公平性不利的任何潜在因素,包括张贴在墙上或邻近区域内的内容。
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CFE考试补考
◎ 如果有未通过的科目,可进行补考,补考费用100美金/门,交完补考费可重新预约考试。
提示:通过ACFE China报名CFE考试,教务老师将全程协助您完成。
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微信号:acfechina
电话:159-1098-2615
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